Cara Memaksimalkan Peluang Mendapatkan Penawaran Anda Secara Kompromi Diterima oleh IRS

Tidak ada rumus ajaib khusus untuk membuat IRS menerima Penawaran Anda dalam Kompromi karena setiap kasus benar-benar berbeda. Hanya kurang dari 20% dari semua Penawaran dalam Kompromi yang pernah diterima oleh Internal Revenue Service. Ini cukup sulit tetapi jika dilakukan dengan benar, Anda mungkin memenuhi syarat untuk diterima. Ya, itu bisa tercapai.

Anda mungkin memenuhi syarat untuk mengajukan Penawaran dalam Kompromi, tetapi setiap kasus diputuskan berdasarkan masing-masing keunggulannya. Tidak ada yang diberikan Penawaran "otomatis." Perusahaan pajak apa pun yang menjamin bahwa IRS akan menerima OKI Anda tidak mewakili kepentingan terbaik Anda. Kami tidak menjamin klien kami hanya karena kami tidak dapat menjamin. Jika Penawaran dibuat dalam pedoman yang ditetapkan oleh IRS bersama dengan negosiasi cerdas, itu bisa diterima. Beberapa paragraf berikutnya akan menunjukkan caranya.

  • Apakah Anda saat ini pada pembayaran pajak Anda? Jika menjalankan bisnis Anda sendiri, sudahkah Anda membuat semua pembayaran pajak triwulanan Anda dengan benar? Jika Anda adalah karyawan W-2, minta majikan Anda membuat semua pengajuan dan penyetoran pajak gaji dengan benar? Jika tidak, Internal Revenue Service akan menolak OIC Anda karena Anda telah mengindikasikan bahwa Anda tidak dapat mengikuti aturan kepatuhan pajak.
  • Apakah semua pajak Anda diajukan yang perlu dilaporkan? Sekali lagi, bagaimana pemerintah seharusnya membantu Anda dan mengurangi pajak Anda dengan OIC jika Anda hanya mengatakan kepada mereka bahwa Anda akan melakukan pajak dengan cara Anda daripada cara mereka? Anda harus mematuhi. Di sini kepatuhan berarti Anda harus mengikuti apa pun yang diminta IRS (tentu saja, ini akan menjadi bagian tersulit bagi banyak individu).
  • Sudahkah Anda menghasilkan semua dokumen yang diminta kepada IRS selama pemrosesan penawaran Anda? Menjadi emosional, menangis atau berteriak pada mereka tidak akan pernah berhasil.
  • Internal Revenue Service mengenakan biaya tetap untuk memproses Penawaran dalam Kompromi. Jika Anda hidup di bawah garis kemiskinan, Anda harus menyerahkan Formulir 656-A untuk mendapatkan pembebasan biaya.
  • Apakah kamu mengatakan yang sebenarnya? Pemeriksa IRS akan memvalidasi semua yang Anda katakan. Jika IRS menemukan informasi penipuan apa pun pada dokumen, penawaran Anda atau permintaan lainnya pasti ditolak sepenuhnya. Sama seperti pengembalian pajak, itu adalah kejahatan federal untuk berbohong IRS Offer in Compromise formulir atau pernyataan informasi koleksi lainnya.

Dan hal terakhir yang penting – Apakah Anda bersikap sopan dan baik setiap kali Anda melakukan negosiasi dengan pemeriksa IRS? Saya tidak berbicara tentang menjadi palsu. Ingat, pura-pura baik dan bersikap sopan adalah dua hal yang berbeda, di mana yang terakhir bekerja paling baik dibandingkan yang pertama. Apakah Anda melakukan langkah apa pun yang Anda bisa untuk mempercepat seluruh proses? Bagaimanapun, mengetahui apa yang diharapkan, dan bagaimana membalasnya, dapat membuat semuanya menjadi lebih cepat! Jika pemeriksa tidak mendapatkan kerja sama penuh, ada kemungkinan besar Penawaran Anda dalam Kompromi ditolak.

Apa Yang Terjadi Ketika Bank Menolak Menerima Tawaran dalam Kompromi Untuk Pinjaman Terjamin SBA?

Mari kita tinjau. Seperti yang kita ketahui, peminjam yang gagal dari pinjaman dijamin SBA harus menyajikan Penawaran dalam Kompromi kepada bankir pinjamannya untuk ditinjau dan diratifikasinya dan kemudian baginya untuk mengirimkannya ke SBA untuk pertimbangan akhir. Jika dianggap dapat diterima dan sesuai, hal itu kemudian dikirim ke SBA di mana diputuskan dengan tanggapan kepada peminjam: ya, tidak, atau tawaran tandingan diberikan.

Namun, masalah sebenarnya muncul ketika bankir mengatakan "Tidak", menolak tawaran itu dalam kompromi dan tidak pernah menyerahkannya kepada SBA untuk pertimbangan akhir. Ini sering terjadi dan merupakan masalah potensial.

Lalu bagaimana? Kami terjebak dalam lumpur jika kami tidak dapat pergi ke SBA untuk pertimbangan akhir dari Penawaran dalam Kompromi.

Biasanya, bankir percaya ada lebih banyak ekuitas tersedia, atau aset tambahan yang dapat dilikuidasi atau bahwa tawaran itu terlalu rendah atau terang-terangan sembrono dalam keadaan yang ada.

Kami telah mengalami hal ini dan kami dapat melakukan dua hal untuk melawan ini.

1. Terus bernegosiasi dan tawarkan lebih banyak hingga Anda mencapai tingkat kepuasan bank. Ini akan mengharuskan Anda menentukan masalah apa yang juga merupakan masalah karena para bankir biasanya tidak akan mengatakan kepada Anda 'tidak ingin bernegosiasi melawan dirinya sendiri' dan hanya menuntut lebih banyak; mimpi buruk yang mungkin.

2. Pendekatan kedua adalah meminta bankir untuk menyerahkan 0ffer tanpa dukungan dan rekomendasi. Ini kemungkinan akan menghasilkan penolakan oleh SBA tetapi membawa Anda ke dalam sistem dan memungkinkan negosiasi langsung dengan panitia penentu, dan kemungkinan resolusi. Itu juga dapat dikirim kembali ke bankir untuk menyelesaikan yang dapat menghasilkan lebih banyak kerja sama darinya dalam upaya untuk menutupnya.

Pada akhirnya, mungkin akan membutuhkan tawaran yang lebih tinggi, tetapi mengingat pengampunan besar, sedikit lebih mungkin terjangkau.

Keuletan, fokus, dan tindak lanjut diperlukan saat ini terjadi dan akhirnya tawaran Anda akan dipertimbangkan. Yang terbaik adalah memiliki pihak ketiga yang mewakili Anda selama proses ini karena lebih banyak kerja sama dan informasi dapat diperoleh oleh pihak ketiga daripada oleh peminjam. Peminjam selalu dianggap orang jahat; perwakilan pihak ketiga bersifat netral dan sering mendapatkan hasil yang lebih baik.

Hubungi kami jika Anda terjebak dan kami akan mengatur telekonferensi untuk membahas strategi.

Mengapa Penawaran Anda dalam Kompromi Ditolak

Penawaran dalam Kompromi adalah program IRS di mana pembayar pajak dapat melunasi utang pajak mereka yang belum dibayar dengan jumlah yang kurang dari yang seharusnya mereka bayar. Namun, karena berbagai alasan, sebagian besar Penawaran dalam Kompromi (OIC) yang diajukan ditolak oleh IRS.

Berikut adalah beberapa alasan umum untuk penolakan OKI dan apa yang perlu dilakukan untuk mendapatkan tawaran Anda diterima oleh IRS.

1. Kegagalan untuk tetap mengikuti pajak

Biasanya, IRS akan memakan waktu sekitar 6-12 bulan hanya untuk memproses permintaan. IRS tidak akan menerima tawaran Anda jika Anda terus menambahkan lebih banyak ke tagihan mereka selama waktu ini. Anda harus tinggal saat ini dalam pengajuan pajak dan pembayaran saat penawaran Anda sedang dalam proses. Seringkali, pembayar pajak melakukan kesalahan kritis membayar hutang pajak lama dengan menggunakan sumber daya mereka yang terbatas.

Gunakan uang untuk membayar pajak tahun berjalan agar permohonan Anda dipertimbangkan. Dan ingat, Penawaran IRS Fresh Start dalam program Kompromi tidak akan secara ajaib membuat Anda mematuhi pajak atau menghilangkan utang pajak Anda. Itu hanya mitos!

2. Anda tidak membuktikan informasi itu

Mengirimkan Penawaran dalam Kompromi berarti menyerahkan rakit dokumen keuangan kepada IRS untuk mendukung penawaran yang Anda ajukan. Tidak seperti pengembalian pajak, aplikasi OIC akan selalu diteliti oleh orang yang nyata; bukti yang Anda berikan dapat bekerja terhadap atau menentang persetujuan dari penawaran Anda. Mayoritas pengembalian pajak individu melewati mesin audit IRS dengan aman kecuali hanya ketika ada informasi yang tidak konsisten atau ketika aritmatika tidak bertambah pada bentuk 1099-S.

Namun, ini justru sebaliknya dengan aplikasi Offer in Compromise. Tidak ada keraguan bahwa akan ada Penguji Penawaran di Kompromi yang tidak akan pindah ke kasus berikutnya tanpa melakukan audit aset Anda. Bersiaplah untuk itu.

3. Anda tidak melawan klaim IRS

Tidak ada yang sempurna dan pemeriksa IRS juga membuat kesalahan. Salah perhitungan IRS dapat terjadi terutama ketika menentukan Potensi Koleksi yang Wajar Anda (RCP). Ketika Anda melihat kesalahan dalam perhitungan, Anda memiliki hak penuh untuk menolak penguji.

Tetapi kebanyakan pembayar pajak gagal menunjukkan kesalahan yang jelas yang dibuat oleh perwakilan IRS saat menghitung RCP mereka. Mereka menerima penolakan itu dengan jelas dan terus menderita membayar hutang pajaknya yang sangat besar.

4. Anda tidak pindah ke divisi banding

Apakah Anda tahu Anda memiliki hak konstitusional untuk mengajukan banding atas keputusan IRS? Jika tawaran Anda ditolak dan Anda berada di tahap di mana Anda tidak memiliki lebih banyak ruang untuk berdebat di tingkat pemeriksa OKI, naik banding. Namun perlu diingat bahwa Anda harus mengajukan banding dalam 30 hari sejak tanggal pada surat penolakan. Anda harus memberikan bukti kuat untuk membuktikan bahwa Anda Tawarkan dalam Kompromi ditolak secara tidak adil.

Jadi, hindari kesalahan di atas dan gunakan praktik terbaik untuk meningkatkan peluang penerimaan Anda.

Tinggal Saat Ini Dengan Penawaran Dalam Kompromi

Mengajukan Penawaran dalam Kompromi adalah cara terbaik untuk mengurangi pajak tunggakan Anda dengan IRS dan Anda seharusnya senang jika Anda berhasil dengan penawaran Anda. Namun apakah Anda tahu bahwa jika Anda tidak tinggal saat ini dengan kewajiban pengajuan pajak Anda bahwa OKI akan dicabut?

Kadang-kadang saya akan memiliki situasi dengan klien yang memiliki Penawaran dalam Kompromi yang diterima oleh IRS, namun enam bulan kemudian klien saya tidak tinggal saat ini dengan kewajiban pengajuan pajak kepada IRS. Pemerintah kemudian mengakhiri OIC dan klien saya kemudian bertanggung jawab atas jumlah total pajak tunggakan.

Jadi apa tetap saat ini dengan IRS artinya? Ini berarti bahwa dua tahun setelah penerimaan tawaran bahwa pembayar pajak mengajukan semua pengembalian pajak pada tanggal jatuh tempo pengembalian pajak. Jika pengembalian tidak diajukan pada tanggal jatuh tempo, maka perpanjangan harus diajukan. Misalnya Formulir 1040 adalah karena pada 15 April, jika pembayar pajak tidak mengajukan 1040-nya pada tanggal 15, maka dia harus mengajukan ekstensi pada tanggal 15. Jika pembayar pajak mengarsipkan perpanjangannya pada 17 April, maka pembayar pajak tidak tinggal saat ini.

Jika wajib pajak adalah wiraswasta dan diharuskan untuk membuat pembayaran pajak setiap tiga bulan ke IRS, maka wajib pajak harus melakukan pembayaran tersebut atau dia tidak saat ini. Selama setiap tahun kalender, pembayaran pajak diperkirakan tiga bulanan akan jatuh tempo pada 15 April, 15 Juni, 15 September, dan 15 Januari. Jika salah satu dari ini terlewatkan, maka wajib pajak tidak dianggap saat ini.

Tetap saat ini dengan Internal Revenue Service juga berarti tetap saat ini dengan membayar IRS tidak hanya pengajuan pengembalian pajak. Misalnya, John mengajukan formulirnya 1040 pada tanggal 1 April dan berutang kepada pemerintah sebesar $ 4.000 dengan pengembalian pajak ini. John hanya memiliki $ 2.000 di rekening banknya sehingga ia hanya mengirimkan cek sebesar $ 2.000 ke IRS dan ia masih berutang $ 2.000 kepada pemerintah. Jika John tidak membayar $ 2.000 sebelum tanggal 15 April, maka dia akan dianggap tidak lancar dengan kewajiban pajaknya dan mungkin OIC-nya dicabut oleh IRS.

Ada banyak detail dan hal-hal penting yang harus diperhatikan ketika menyiapkan Penawaran dalam Kompromi dan memastikan bahwa wajib pajak tetap terkini dalam periode dua tahun sama pentingnya.

Seorang pembayar pajak harus mencari bantuan profesional dari seorang profesional pengalaman ketika berhadapan dengan IRS.

Penyelesaian SBA Terbaik dan Penawaran dalam Nasihat Kompromi yang Pernah Anda Dapatkan

Saya akan memotong untuk mengejar. Saran terbaik yang mungkin bisa saya berikan kepada klien adalah ini: JUJUR, DAN KATAKAN KEBENARAN.

Kegagalan bisnis adalah peristiwa yang mengubah hidup (dengan cara yang buruk), dan kami memahami itu. Tujuan artikel ini adalah untuk menunjukkan bahwa dengan mencoba menghindari membayar utang Anda dengan salah mengartikan situasi Anda, Anda berisiko membuat situasi buruk menjadi lebih buruk. Tidak ada yang pernah dipenjara karena meminjam uang, melakukan upaya jujur, dan tidak mampu membayarnya kembali. Banyak orang masuk penjara karena melakukan penipuan. Ingatlah hal itu saat mengirimkan Penawaran Anda dalam Kompromi.

Ketika Anda mencoba menyelesaikan utang Anda setelah kegagalan bisnis, kreditur Anda dan SBA mencari pengungkapan penuh. Jadi apa artinya ini bagi Anda?

– Jangan "fudge" Laporan Keuangan Pribadi Anda. Dengan sengaja menghilangkan aset utama adalah cara tercepat untuk meyakinkan pemberi pinjaman Anda / SBA bahwa Anda mencoba untuk menghindari membayar kembali bagian Anda yang adil dari apa yang Anda berhutang. Pemberi pinjaman akan menjalankan laporan kredit Anda dan melakukan pencarian aset untuk memastikan bahwa PFS Anda akurat. Hipotek muncul di laporan kredit, jadi jika Anda berpikir "tidak sengaja" lupa untuk mencantumkan rumah Anda yang memiliki ekuitas di dalamnya, jangan.

– Jika "strategi" tampaknya terlalu bagus untuk menjadi kenyataan, mungkin memang begitu. Jika seseorang telah meyakinkan Anda bahwa peraturan SBA memiliki celah, dan mereka akan menunjukkan cara untuk melompat melewati mereka, berbalik dan lari. Gagasan bahwa Anda harus menjual bisnis Anda kepada teman, atau ke perusahaan baru (yang dibentuk hanya agar Anda dapat mengklaim bisnis berhenti beroperasi) adalah tindakan yang tidak disetujui oleh SBA. Ingat, Anda adalah orang yang menandatangani nama Anda di Formulir Penawaran Dalam Kompromi, bukan penasihat latihan Anda. Itu berarti jika bank / SBA menemukan Anda mencoba untuk menipu mereka, itu adalah ANDA yang akan mereka datangi.

– Mainkan Straight. Inti dari Penawaran Dalam Kompromi adalah untuk memberikan para penjamin kesempatan untuk melunasi utang mereka karena mereka benar-benar tidak mampu membayarnya kembali. SBA tidak akan puas hanya karena itu akan menjadi gangguan bagi Anda untuk melakukan pembayaran. Bukan karena Anda punya uang, tetapi ingin membeli jet ski baru. Tidak ada yang salah dengan mengajukan argumen tentang mengapa Anda tidak mampu membayar kembali pemberi pinjaman Anda / SBA secara penuh.

SBA Penawaran Dalam Kompromi (OIC) Jumlah Penyelesaian: Bagaimana Ini Ditentukan?

Berapa banyak yang harus saya harapkan untuk diselesaikan dengan OKI saya?

Jawabannya sangat rumit. Ini ditentukan oleh beberapa faktor, yang akan saya uraikan di bawah ini.

Latar belakang: Ketika seorang peminjam yang memiliki pinjaman bank, dijamin oleh SBA, masuk ke default, peminjam memiliki pilihan untuk mencari perlindungan dengan mengajukan Bab 7 Kepailitan (dengan asumsi peminjam memenuhi syarat … lebih lanjut tentang itu di pos lain) . Namun, SBA (dan bank, yang bertindak sebagai agen servis SBA) memiliki pilihan untuk memungkinkan peminjam gagal untuk membuat Penawaran Dalam Kompromi (OIC) sebagai pengganti pengajuan kebangkrutan Ch 7. Peminjam harus menyadari bahwa OIC adalah PRIVILEGE, bukan KANAN, dan SBA tidak berkewajiban untuk menerima OIC, dan hanya akan melakukannya jika SBA merasa itu adalah tawaran yang baik, dan tidak ada penipuan, penyembunyian atau keliru. Bagaimana SBA memutuskan ini sering membingungkan, dan merasa seperti mereka menggunakan sihir hitam untuk mencari tahu, dan sangat tergantung pada individu yang meninjau file. Namun, ada pedoman, sebagaimana tercantum dalam SOP SBA. Menurut SOP SBA di OKI,

"Jumlah kompromi harus memiliki hubungan yang wajar dengan jumlah yang dapat dipulihkan dalam jumlah waktu yang wajar melalui proses pengumpulan yang dipaksakan dan harus cukup untuk melindungi integritas program pinjaman SBA."

Jadi apa artinya ini? Sederhananya, OIC diterima ditentukan oleh delapan (8) kriteria umum:

1. Ukuran defisiensi:

Jumlah kekurangan merupakan faktor yang jelas dalam menentukan "penyelesaian". Namun, sementara ada keyakinan bahwa SBA "terlihat" untuk memperoleh pemulihan 20%, sebenarnya tidak ada persentase sihir yang akan diterima SBA. Itu karena apakah kekurangan peminjam adalah $ 150.000 atau $ 1.500.000 hanya berarti dalam konteks kriteria lain – yaitu, apa yang dapat benar-benar dipinjam oleh peminjam? Apa alternatif peminjam?

2. Likuiditas nilai aset peminjam harus peminjam mencari perlindungan di Bab 7 Kepailitan (BK)

Ini merupakan alternatif yang jelas untuk OIC bagi peminjam. Ini adalah perhitungan yang harus dilakukan, dan sangat berarti untuk disampaikan kepada bank dan / atau SBA. Haruskah peminjam memiliki eksposur terbatas dalam pengajuan BK, yang akan berdampak pada bagaimana SBA memandang OKI … tetapi peminjam harus ingat, bahwa bahkan jika mereka tidak memiliki kewajiban dalam pengajuan BK, dan jaminan pribadi mereka akan benar-benar habis, SBA mungkin MASIH membutuhkan jumlah penyelesaian OIC yang signifikan dan substansial, berdasarkan Nilai Bersih dari peminjam dan kemampuan mereka untuk membayar.

3. Nilai bersih peminjam jika mereka TIDAK mencari perlindungan BK.

Banyak peminjam yang gagal menganggap bahwa "pengecualian" aset tidak menjadi faktor dalam pemikiran SBA ketika menyangkut OKI. Ini tidak benar. Meskipun IRA dan 401Ks "dibebaskan" dari pertimbangan dalam pengajuan BK, SBA akan tetap mempertimbangkan aset-aset ini ketika memeriksa OKI. Mengapa? Karena OIC adalah PRIVILEGE … dan dalam banyak kasus, petugas SBA merasa seperti peminjam harus mencelupkan ke dalam aset mereka – bahkan mengecualikan aset – untuk menunjukkan niat baik OIC.

4. Pemulihan harus SBA mencari pemotongan gaji selama lima (5) tahun

SBA juga akan mempertimbangkan kekuatan penghasilan dari penjamin. Kami baru-baru ini berbicara dengan pengacara berkekuatan tinggi yang gagal bayar ~ $ 600.000. SBA mencari $ 300.000 darinya, meskipun jika dia mengajukan BK, pemaparannya kurang dari $ 30.000. Mengapa? Karena ia menghasilkan $ 250.000 + per tahun. Mereka mengira bahwa jika mereka memotong gajinya (yang dapat mereka lakukan jika dia tidak mengajukan BK), mereka akan mengumpulkan $ 300.000 selama lima tahun. Dalam hal ini, SBA menebak salah – peminjam mengajukan BK.

5. Keinginan "Peminjam" untuk menghindari Kebangkrutan

Ini adalah perhitungan fuzzy, tetapi saya menyarankan klien saya bahwa mengajukan BK memiliki biaya "tersembunyi". Beroperasi di dunia bisnis adalah rumit ketika peminjam file untuk BK, dan komplikasi ini dapat biaya uang nyata selama 10 tahun bahwa BK dilaporkan pada laporan kredit. Saya memperkirakan bahwa biayanya adalah antara $ 75.000 – $ 125.000. Dengan kata lain, jika peminjam dapat membayar penyelesaian OIC kurang, itu adalah ide yang bagus untuk diselesaikan. Namun, jika biaya penyelesaian lebih tinggi dari itu, seperti dalam kasus pengacara yang saya sebutkan di atas, maka peminjam harus mencari perlindungan melalui BK.

6. Struktur Penawaran

Banyak peminjam bertanya kepada kami apakah mereka dapat menyusun Rencana Pembayaran untuk OIC mereka. Jawaban sederhananya adalah ya, tapi … bersiaplah bahwa jumlah yang akan diminta oleh SBA berdasarkan ketentuan rencana pembayaran biasanya lebih tinggi daripada jika peminjam dapat membuat tawaran lump-sum tunggal. Alasannya sederhana: banyak peminjam pada rencana pembayaran gagal dalam rencana tersebut. SBA memahami hal ini, dan karenanya menuntut jumlah penyelesaian yang lebih tinggi untuk mencerminkan peningkatan "risiko" bahwa mereka tidak akan menerima semua pembayaran.

7. Faktor-faktor lain – kesehatan, usia, keadaan yang tidak biasa

SBA akan mempertimbangkan faktor "lainnya" seperti usia, kesehatan, dll. Misalnya, jika peminjam berusia 65 tahun, biaya tersembunyi BK dapat diabaikan karena nilai laporan kredit bersih tidak berarti bagi kebanyakan orang. menjelang pensiun. Demikian juga, masalah kesehatan yang signifikan yang mempengaruhi peminjam akan mempengaruhi pertimbangan SBA tentang OIC. Faktor lain yang mungkin mempengaruhi SBA adalah anak yang sakit, perceraian, atau kehilangan pekerjaan secara tiba-tiba.

8. Biaya administrasi

Ini terdengar basi, tetapi SBA dan bank yang terlibat keduanya besar, entitas birokrasi yang relatif tidak efisien. Dengan demikian, mereka memiliki biaya operasi, dan bagi mereka untuk memutar roda kemajuan dan benar-benar memproses OKI, tawaran itu harus cukup untuk membuat mereka tertarik. Untuk peminjam dengan TANPA pemaparan dalam BK, tanpa jaminan lain, dan TANPA hak atas properti pribadi, angka ini relatif sedang … mungkin serendah $ 10.000 – $ 15.000. Jika ada hak gadai atas properti pribadi, sekarang bank harus mengeluarkan sumber daya untuk mendapatkan hak gadai ini dihapus (biaya hukum) yang dapat mendorong biaya hingga $ 10.000 atau lebih.

Pada akhirnya, mencoba untuk memperkirakan apa biaya penyelesaian OIC peminjam yang gagal adalah latihan berdasarkan beberapa faktor dan kriteria. Dan tidak ada jawaban tunggal – setiap situasi berbeda dan unik.

Uang tunai dalam 401k untuk Penawaran dalam Kompromi

Mengajukan Penawaran dalam Kompromi (OIC) adalah cara terbaik untuk mengurangi pajak tunggakan Anda dengan Internal Revenue Service. Namun ketika membuat penawaran dengan IRS, pertanyaannya selalu muncul, apakah wajib pajak harus memasukkan uang tunai dalam rencana 401 mereka ketika membuat penawaran kepada pemerintah.

Dalam membuat OIC dengan IRS, wajib pajak harus menyediakan banyak informasi keuangan kepada pemerintah. Ini termasuk tidak hanya informasi tentang rekening bank, real estat, dan kendaraan tetapi juga pada rencana 401k atau rencana pensiun lain yang mungkin dimiliki oleh wajib pajak.

Jadi pada formulir pengungkapan keuangan 433-A, pembayar pajak akan mengungkapkan nilai dari rencana 401knya dikurangi pinjaman yang mungkin dia miliki terhadap 401K-nya. Namun jika wajib pajak mengambil distribusi dari rencana 401k, maka wajib pajak akan dikenakan pajak penghasilan federal tambahan dan pajak penghasilan negara. Ini kemudian akan membuat peningkatan hutang pajak pembayar pajak jadi apa yang harus dilakukan wajib pajak?

Dalam skenario ini, wajib pajak harus mengungkapkan pada formulir 433-A nilai 401knya dikurangi pinjamannya, dikurangi pajak federal dan dikurangi pajak negara. Misalnya, mari kita asumsikan bahwa John berusia 45 tahun dan sedang membuat OIC untuk IRS dan dia memiliki $ 40.000 dalam rencana 401knya. John memiliki pinjaman $ 10.000 terhadap rencana 401knya sehingga jumlah bersihnya yang bisa ia dapatkan sebagai distribusi adalah $ 30.000.

Sehubungan dengan pajak pada distribusi potensial ini, John harus membayar denda 10% untuk distribusi awal karena ia berusia di bawah 59 ½. Tarif pajak federalnya adalah 25% sehingga total pajak federal yang terkait dengan distribusi ini akan menjadi 35% dan tarif pajak negara John adalah 5%. Jadi total beban pajak federal dan negara akan menjadi 40%.

Ini akan meninggalkan hanya 60% dari $ 30.000 atau $ 18.000 sebagai memenuhi syarat untuk melunasi pajak yang menunggak dengan Penawaran dalam Kompromi. Ini $ 18.000 adalah jumlah dolar yang harus diungkapkan John pada formulir 433-A ketika ia membuat tawarannya berkompromi dengan IRS.

Mempersiapkan tawaran yang sukses dalam kompromi sangat memakan waktu dan bersifat teknis. Jika Anda memiliki pajak tunggakan dengan IRS dan ingin menyelesaikan dengan membuat OKI, maka Anda harus mencari bantuan profesional dari pengalaman profesional seperti penulis artikel ini, Michael McNamee.